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小7文学_

来源: 南方日报网络版     时间:2019-11-13 18:21:18

小7文学

作为地方性法人金融机构,农商银行需要对资本管理有统一的筹划和安排,做好资本管理,让资本发挥其自身最大的作用,

作为地方性法人金融机构,农商银行需要对资本管理有统一的筹划和安排,做好资本管理,让资本发挥其自身最大的作用,最终实现业务平稳发展  2012年6月8日,银监会颁布了《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称《新资本管理办法》),并规定于2013年1月1日起实施,那么农村商业银行作为银行业金融机构的一份子,理应认真执行《新资本管理办法》

但是就目前情况来看,农村商业银行普遍资本管理较为粗放,存在资本浪费、资本消耗不合理,最终制约业务发展的现象,因此,笔者想从农村商业银行资本管理的意义、存在的问题及改进措施,谈几点自己的看法

  农村商业银行资本管理的意义   对于农村商业银行来说,资本管理是实现股东价值最大化的根本性先决条件,与一般工商企业不同,资本的作为不仅仅是提供资金,更主要的作用在于吸收和缓解所承担的风险,尤其是未预期的风险和损失

在《新资本管理办法》下,农村商业银行作为地方性法人金融机构,需要对资本管理有统一的筹划和安排,否则将影响业务长远的发展,因此农村商业银行更应该做好资本管理,让资本发挥其自身最大的作用,最终实现业务平稳发展

资本管理能力的高低,决定了商业银行持续发展的能力,只有能够持续的较低成本获取资本和较高效率运作资本的银行,才能在全面覆盖风险的前提下,不断发展和完善合理的盈利模式和业务架构,持续获取高于同行业平均的资本收益率,从而获得市场认同,最终实现股东价值最大化

  农村商业银行资本管理现状及存在的问题   就当前的情况来看,农村商业银行资本管理基本处于非常初级的水平,对资本成本缺乏计量分析和宏观战略角度的思考,对于资本管理和重构可持续的盈利模式和业务发展策略之间的联系缺乏统一考虑

存在的问题主要有以下几点:  1、资本管理理念传导不够有力  资本管理其实可以浓缩为银行资产规模的分配,而对于银行来说,最大的资产即为信贷资产和金融同业资产,因此信贷人员和金融同业工作者对资本管理的要义必须有很深刻的认识,明白哪些资产消耗的资本少,哪些资产消耗的资本多,从而引导日常业务的拓展

但农村商业银行的现状是,资本管理一般都停留在总行层面,向业务人员宣导得不多,影响着资本管理理念的传导力

  2、未形成资本计量的工具  从国际以及国内先进银行的经验来看,要想做好资本管理,必须建立经济资本计量的模型,将经济资本引入银行内部的考核体系,提高绩效考核的科学性和有效性,进而实现资本的战略使用和最优配置

而就目前农村商业银行的管理现状,建立资本计量的工具难度较大,或者说处于零基础的水平

  3、资本补充渠道有限,主动性不足  对于农村商业银行来说,资本主要由实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、一般准备和次级债等构成,简单来说,农村商业银行补充资本的渠道主要是增资扩股、利润留存和发行二级资本债

然而上述三个渠道都有其弊端,比如说增资扩股,假设股本一味地增加,会给股金分红带来很大的压力,影响股东再投资的意愿,进而影响股权的良好流转;再则利润留存,对于目前的银行业来说,利润增长速度减缓已经是不争的事实,因此利润留存补充动力不足,最后说说发行二级资本债,二级资本债的发行需要经过监管部门的审批,审批链条长,且发行价格受到资产规模、外部评级的影响,发行量也不能超过核心一级资本的30%,总体来看发行二级资本债,其发挥资本补充的效率和力度相对不足

因此,可以说农村商业银行的资本补充渠道稀缺,做好资本管理显得尤为重要

  三、做好农村商业银行资本管理的相关建议  1、加强数据运用,探索建立资本计量模型  作为经营风险的企业,农村商业银行需要加强风险管理,准确识别、量化、监测和控制风险

因此,农村商业银行应该向先进的商业银行学习,通过大数据的运用,梳理业务品种,研究《新资本管理办法》,收集行业、客户、产品的财务风险基础数据,建立资本计量的初步模型,运用到业务拓展中,以提高资本管理的整体水平

  2、加快业务转型,逐步向资本节约型发展  目前,农村商业银行收入的70%-80%来源于净利差收入,但伴随着银行业竞争日益加剧和经济资本约束的增强,传统存贷款业务利差将逐渐缩小,进而制约利润增长和内源性资本补充的能力

为此,农村商业银行应加快业务转型,寻找新的利润增长点,降低盈利模式对资本的依赖,推动业务结构向资本节约型转变

一是将资本占用比例纳入到绩效考核中,让业务人员在拓展业务时考虑到资本消耗问题,促使业务经营逐步转变成资本节约型

二是适度发展金融市场业务,并善于使用金融产品来缓释资本消耗,目前随着金融产品的日益丰富,一些金融产品的信用风险权重为零,或者20%,或者25%,均比信贷业务类的50%、75%、100%要低,因此,在评价产品收益时,应将资本消耗因素考虑在内,并在资本紧张时,适当地使用金融产品进行调节,以达到资本充足的目标

三是大力发展中间业务,中间业务一般不占用资本,因此应加大中间业务对盈利的贡献度,增加中间业务收入

  3、优化信贷结构,向小微企业及个人贷款倾斜  根据《新资本管理办法》,对符合条件的小微企业贷款给予75%的优惠风险权重,对个人住房抵押贷款给予50%的优惠风险权重,对个人其他债券的风险权重从100%下调至75%

这与农村商业银行“支农支小”的信贷方针不谋而合,因此,农村商业银行应该以此为突破口,积极调整优化信贷结构,加大对小微企业和个人贷款的发放力度

  4、完善资本补充机制,加强资本战略规划  为满足资本监管要求,农村商业银行在节约资本占用的同时,要建立和完善科学的资本补充机制,持续增强银行自身抵御风险的能力和业务发展后劲

就目前农村商业银行补充资本的渠道(利润留存、增资扩股和发行二级资本债)来看,他们的应急补充能力都不足,农村商业银行仍然缺乏常态的资本补充机制

因此,农村商业银行应根据发展战略、规划和监管要求,建立和完善科学、可行的资本补充规划及可持续的动态资本补充机制

通过分析自身条件及经济现状,正确选择资本补充方式,持续拓宽资本补充的渠道

(福建长乐农商银行蔡雅玲)责编:王玺,责审:王汉,美编:王玺




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